Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle mücadeleyi güçlendirmek amacıyla hazırladığı yeni Genel Tebliğ Taslağını yayımladı. Taslağa göre, 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerine beyan zorunluluğu getiriliyor. Yeni düzenlemenin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi hedefleniyor.
Nakit İşlemlere Kademeli Beyan Sistemi Geliyor
Taslağa göre finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen nakit işlemler, tutar aralıklarına göre kademeli bir beyan sistemine tabi olacak. İşte yeni düzenlemenin öngördüğü uygulama adımları:
- 200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemler:
Bu tutar aralığındaki işlemlerde, işlem türü seçilecek. Müşteri “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel tanımlar kullanmak isterse, en az 20 karakter uzunluğunda açıklama sunması gerekecek. - 2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler:
Müşterilerin Nakit İşlem Beyan Formu doldurması zorunlu olacak. Formda işlem mahiyetine dair somut bilgiler yer alacak. Genel açıklamalar yapılması halinde yine en az 20 karakterlik açıklama istenecek. - 20 milyon TL üzerindeki işlemler:
Sadece form doldurulması yetmeyecek; aynı zamanda işlemin kaynağına ilişkin belgeler ve dayanak açıklamalar sunulacak. Finansal kuruluşlar, bu belgelerin eksiksiz temin edilmesinden sorumlu olacak.
FATF Standartlarıyla Uyum Hedefleniyor
MASAK tarafından yapılan açıklamada, bu düzenlemenin Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi, finansal şeffaflığın artırılması ve uluslararası yükümlülüklere etkin uyum sağlanması amacı taşıdığı belirtildi. Taslağın hazırlanmasında FATF (Financial Action Task Force) üyesi ülkelerde uygulanan yöntemler de dikkate alındı.
Görüşler 18 Ağustos’a Kadar İletilebilecek
Tebliğ taslağı, Hazine ve Maliye Bakanlığı sitesinde kamuoyunun görüşüne açıldı. İlgili kişi ve kurumlar, taslağa ilişkin görüş ve önerilerini 18 Ağustos 2025 tarihine kadar [email protected] adresine iletebilecek.
Yürürlük Tarihi: 1 Ocak 2026
Yayımlanması planlanan tebliğin 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girmesi öngörülüyor. MASAK yetkilileri, taslağın geliştirme sürecinin sürdüğünü ve nihai halinin kamuoyuyla ayrıca paylaşılacağını bildirdi.
